NÃO possui nenhuma extensão. É um arquivo somente leitura localizado aqui:
C:\Windows\System32\drivers\etc\hosts (name of file, no extension).
Você pode criar um arquivo HOSTS vazio se precisar. Há apenas informações, não há dados reais por padrão.
HKEY_LOCAL_MACHINE\SYSTEM\CurrentControlSet\services\Tcpip\Parameters
DataBasePath
deve ter um valor de: %SystemRoot%\System32\drivers\etc