Sua pergunta é um pouco incerta, mas o que eu acho que você está pedindo é um ponto de junção .
In computing, an NTFS junction point is a feature of the NTFS file system that provides the ability to create a link to a directory that is, for most intents and purposes, the same as the directory itself. This has many benefits over a Windows shell shortcut (.lnk) file, such as allowing access to files within the directory via Windows Explorer, the Command Prompt, etc.
No XP, você pode usar o aplicativo Junction do Microsoft Sysinternals para criá-los.
Sugiro que você leia atentamente o artigo de Wiki vinculado acima, particularmente o Aviso e Efeitos observados seções