Veja o que eu fiz para dar certo!
- Criar um novo GPO "Test GPO"
- "Testar GPO" > Configuração do Computador > Preferências > Configurações do Windows > Atalhos > Adicionar >
- {Substituir, "Atalho de teste", Objeto do sistema de arquivos, Área de trabalho de todos os usuários "\\ Caminho \ Para \ Pasta"}
- Delegação > Avançado > Usuários autenticados > Aplicar política de grupo > Desmarcado / Desmarcado
- Delegação > Avançado > Adicionar > TESTCOMPUTER
- Delegação > Avançado > TESTCOMPUTER > Aplicar política de grupo > Verificado / assinalado
Tenho certeza que tentei essa combinação antes (!), mas está funcionando agora, então quem sabe!