Nos comentários, você está se conectando ao SQL usando um login de domínio para que o SQL tente se passar por você ao se conectar ao compartilhamento de arquivos. Se você não tiver a delegação configurada para isso em sua conta de domínio, ela falhará.
Ao executar o procedimento armazenado conectado como um login SQL, o SQL tentará usar a conta de serviço de domínio em execução, para a qual você diz que já configurou a delegação.
Se você conectar sua janela de consulta usando a conta de serviço do domínio, o SQL estará sendo executado, já que deve funcionar, já que a delegação já está configurada. Configure uma confiança de delegação no servidor de arquivos para sua própria conta de domínio e ela deverá começar a funcionar.