If user settings has been set as a local administrator via restricted groups then why Windows doesn't accept those credentials when entered in the UAC prompt?
Porque é assim que o UAC funciona.
Em poucas palavras, os usuários regulares e os usuários administrativos são executados agora com o mesmo contexto de segurança - o de um usuário não privilegiado. Como usuário administrativo, você recebe dois tokens com informações idênticas específicas do usuário, uma padrão e outra administrativa. Quando você tenta executar uma ação que exige privilégios administrativos, o UAC entra em ação e, dependendo de sua configuração, solicita suas credenciais ou uma aprovação de escalonamento e, em seguida, realiza a ação solicitada originalmente usando o token administrativo.
Em suma, você não é realmente um administrador, mesmo quando você é um administrador ( Visão geral do controle de conta de usuário .
Você pode modificar o controle de acesso do usuário "barulhento" - Quais são as configurações do Controle de Conta de Usuário?