O problema é permissões. Quando você mapeia uma unidade de rede por meio da Diretiva de Grupo, o computador precisa executar exatamente o mesmo processo que ocorre quando um usuário mapeia manualmente uma unidade de rede, incluindo o fornecimento de credenciais apropriadas para o compartilhamento de rede de destino.
Por exemplo: Quando um usuário mapeia manualmente uma unidade de rede por meio da linha de comando ou GUI, as credenciais de login são automaticamente enviadas para o servidor que hospeda o compartilhamento de rede porque o prompt de comando ou GUI é executado no contexto do usuário e tem acesso a credenciais. Como as políticas de Configuração do usuário também são executadas no contexto do usuário, elas funcionam exatamente da mesma maneira.
As políticas doConfiguração do Computador são diferentes, no entanto. Eles são executados no contexto de um usuário SYSTEM, que é uma conta local que (a menos que você tenha feito alguma configuração personalizada) não tem acesso a recursos de rede.
TL; DR Defina os mapas de unidades como itens Configuração do usuário , a menos que você tenha uma boa razão para fazer o contrário.