Esses arquivos são usados para armazenar informações para armazenar undo persistente informações, permitindo que as alterações sejam desfeitas mesmo depois de sair e reiniciar vim. Este é um recurso embutido do vim, não de qualquer plugin.
Você pode obter informações adicionais sobre isso no vim com:
:help undo-persistence
:help 'undofile'
:help 'undodir'