Você pode alterar o som na inicialização acessando o Painel de controle > Hardware e som > Som > Sons
De lá, você pode alterar o som de inicialização do Windows, mas eles precisam ser arquivos .Wav. Existem programas para converter mp3s etc para arquivos .Wav.
Você pode rolar para baixo até o login do Windows e alterar o arquivo de som para qualquer arquivo .Wav que você quiser, selecionando procurar. Esta é a caixa de eventos do programa.