Eu estava tentando fazer alguns testes com um site que meus colegas estão mantendo. No Windows Vista / IE8, os cookies devem ser armazenados nas Pastas da Shell HKEY_CURRENT_USER \ Software \ Microsoft \ Windows \ CurrentVersion \ Explorer \ User chave do registro que aponta para C: \ Usuários \ nome do usuário \ AppData \ Roaming \ Microsoft \ Windows \ Cookies
A visita a sites abertos regulares resultará em novos cookies que chegam nesse diretório. No entanto, este site específico é baseado em SSL e não vejo os cookies salvos aqui. Onde os cookies SSL são armazenados?
UPDATE
Para fornecer uma melhor compreensão da situação, o "problema" principal é que os cookies de interesse são cookies não persistentes, em vez de serem baseados em SSL. Isso faz com que os cookies permaneçam apenas dentro do espaço de memória do navegador e, portanto, não persistam no disco.
Encontrei alguns artigos sobre como os cookies não persistentes são armazenados. Na memória é.
Aqui está uma delas: De volta ao básico: cookies da Internet
Non-persistent cookies are stored in RAM and they get removed when the browser window instance is closed
Atualização:
Também fiz um teste para acessar um site SSL depois de excluir todos os cookies do site. Ele grava na mesma pasta que você mencionou.