Você não pode alocar menos do que o tamanho da unidade de alocação por arquivo (4K para NTFS). Para casos extremamente exóticos (muitos arquivos pequenos), o espaço físico será dramaticamente maior do que o espaço lógico
Para um dos meus repositórios (centenas de arquivos de Alguns K todos)
Size: 8.13 MB
Size on disk: 31.6 MB