[EDIT] Para corresponder à imagem.
Você deve:
- Clique na segunda célula na primeira coluna.
- Mantenha pressionada a tecla shift e pressione a seta para baixo para selecionar a segunda e as próximas células.
- Clique com o botão direito na área destacada e escolha Mesclar células.
Isso criará a primeira área mesclada, os outros seguem de maneira semelhante ao acima.