Você entendeu o processo corretamente. Você precisa configurar duas contas de usuário. Um seria criado no host do SQL Server, o outro seria criado no cliente que você deseja se conectar. Seus nomes de usuário e senhas devem ser idênticos.
O SQL Server prefixa o nome de usuário com nome de host ou nome de domínio, mas isso não é um problema, o mecanismo de Autenticação do Windows resolve corretamente a parte do nome de usuário e autentica o outro usuário se a senha do outro usuário for idêntica.