Para desenvolvimento local, você pode usar o Sistema Local e isso deve ser suficiente para você fazer o seu desenvolvimento.
Se você for usar um cliente de desktop, eu usaria o Serviço de Rede.
Mais uma vez, este aviso é para um servidor de desenvolvimento local, não para um servidor de produção, em que a prática recomendada do MS é uma configuração de conta de domínio para efetuar login como um serviço.
Atualização: Por cliente de desktop, quero dizer que você desenvolve um aplicativo que usa o SQL Server como back-end e é executado em um computador diferente e usa a rede para comunicação